Passez à la facturation électronique avec Indy : 
- Le calculateur TVA ci-dessus permet de convertir un prix HT en TTC ou un prix TTC en HT en quelques secondes ;
- Le taux de TVA applicable dépend de la nature de votre activité : 20 % pour la plupart des biens et services, 10 %, 5,5 % ou 2,1 % pour certains secteurs ;
- Des taux spécifiques s’appliquent en Corse et dans les DROM (Réunion, Guadeloupe, Martinique) ;
- La TVA collectée sur vos ventes doit être reversée à l’administration fiscale, après déduction de la TVA déductible sur vos achats ;
- Les auto-entrepreneurs sous le seuil de franchise en base sont dispensés de facturer la TVA.
La TVA est une réalité quotidienne pour la plupart des indépendants et des entreprises françaises. Savoir convertir rapidement un prix hors taxe en prix toutes taxes comprises, ou retrouver le montant de TVA inclus dans une facture, fait partie des réflexes de base en gestion de la TVA. Ce calculateur de TVA en ligne gratuit est conçu pour vous faire gagner du temps sur ces opérations.
Avec Indy, automatisez la comptabilité de votre entreprise : détection automatique de la TVA, outil de facturation gratuit, déclarations de TVA en quelques clics… et bien plus encore 🚀
Comment utiliser un calculateur de TVA ?
L’outil fonctionne dans les deux sens. Saisissez votre montant dans le champ HT : le prix TTC et le montant de TVA s’affichent automatiquement. Saisissez à l’inverse un montant TTC : le prix HT et la TVA sont recalculés instantanément. Avant de lancer le calcul, deux paramètres sont à renseigner.
1. Choisir le bon territoire
Le calculateur propose trois zones : la France métropolitaine, la Corse et les DROM (Réunion, Guadeloupe, Martinique). Ce choix est important car les taux diffèrent selon la zone.
2. Sélectionner le taux de TVA
Une fois le territoire choisi, les taux disponibles s’affichent dans le menu déroulant. En France métropolitaine, quatre taux coexistent : 20 %, 10 %, 5,5 % et 2,1 %. Sélectionnez celui qui correspond à votre opération.
Marie facture une prestation de conseil à 1 500 € HT. Elle sélectionne le taux normal à 20 %. Le calculateur affiche immédiatement 1 800 € TTC, soit 300 € de TVA à reverser.
Quels sont les différents taux de TVA en France ?
En France métropolitaine, quatre taux sont en vigueur. Chacun s’applique à des catégories de biens et services définies par le code général des impôts (CGI).
Le taux normal à 20 %
Le taux normal à 20% est le taux qui s’applique par défaut pour la grande majorité des biens et services : prestations intellectuelles, ventes de marchandises, locations meublées classiques, services numériques…etc. Si aucun taux réduit ne s’applique explicitement à votre activité, c’est celui-là que vous facturez.
Le taux intermédiaire à 10 %
Le taux intermédiaire à 10% concerne notamment la restauration à consommer sur place, les travaux de rénovation dans les logements, le transport de voyageurs et certains médicaments non remboursés. Il s’applique aussi à la restauration à emporter dans certains cas. Pour les indépendants qui appliquent la TVA à 10 %, les règles de facturation restent identiques au taux normal.
Le taux réduit à 5,5 %
Le taux réduit à 5,5% s’applique aux produits alimentaires de base, aux livres, aux abonnements d’électricité et de gaz, ainsi qu’aux équipements et services destinés aux personnes handicapées. C’est aussi le taux applicable à certains travaux d’amélioration énergétique des logements.
Le taux super réduit à 2,1 %
Le taux super réduit à 2,1 % est réservé à un périmètre très réduit : médicaments remboursables, certaines publications de presse et les spectacles vivants lors des 140 premières représentations. Ce taux est rarement rencontré dans l’activité courante d’un indépendant.
Les taux spécifiques en Corse et dans les DROM
En Corse, les taux de 20 % et 10 % s’appliquent comme en métropole, mais certaines opérations bénéficient de taux particuliers : 13 % pour les produits pétroliers, 2,1 % pour l’eau et les transports, et 0,9 % pour certains spectacles et animaux vivants de boucherie.
Dans les DROM (Réunion, Guadeloupe, Martinique), le taux normal est de 8,5 % et le taux réduit de 2,1 %. La TVA n’est pas applicable en Guyane ni à Mayotte.
| Taux | Exemples d’application | Territoires |
| 20 % | Prestations de services, ventes courantes | Métropole, Corse |
| 10 % | Restauration, travaux, transport | Métropole, Corse |
| 5,5 % | Alimentation, livres, énergie | Métropole |
| 2,1 % | Médicaments remboursables, presse | Métropole, Corse |
| 8,5 % | Taux normal DROM | Réunion, Guadeloupe, Martinique |
| 2,1 % | Taux réduit DROM | Réunion, Guadeloupe, Martinique |
TVA collectée et TVA déductible : quelle différence ?
Comprendre la mécanique de la TVA est indispensable pour bien gérer ses déclarations. La TVA ne représente pas un revenu pour l’entreprise : elle est collectée pour le compte de l’État et reversée périodiquement.
La TVA collectée sur vos ventes
Chaque fois que vous émettez une facture avec TVA, vous collectez cette taxe auprès de votre client. Cette TVA collectée ne vous appartient pas : elle doit être reversée à l’administration fiscale lors de votre déclaration de TVA.
Un indépendant qui facture 10 000 € HT par mois à 20 % collecte 2 000 € de TVA. Cette somme doit apparaître dans sa comptabilité comme une dette envers l’État, pas comme un produit.
La TVA déductible sur vos achats
En contrepartie, la TVA que vous payez sur vos achats professionnels est récupérable. Cette TVA déductible vient en déduction de votre TVA collectée. Vous ne reversez à l’État que la différence : TVA collectée moins TVA déductible.
Thomas, consultant en SASU, facture 8 000 € HT en avril (soit 1 600 € de TVA collectée). Il a acheté pour 1 200 € HT de matériel (soit 240 € de TVA déductible). Il reverse 1 360 € à l’État (1 600 € – 240 €).
Qui est concerné par la TVA ?
Toutes les entreprises ne sont pas soumises à la TVA de la même façon. Le régime applicable dépend du statut juridique et du chiffre d’affaires.
La franchise en base pour les micro-entrepreneurs
Les auto-entrepreneurs dont le chiffre d’affaires ne dépasse pas les seuils de franchise en base sont dispensés de facturer la TVA. Ils mentionnent alors « TVA non applicable, article 293 B du CGI » sur leurs factures. En cas de dépassement des seuils, ils basculent sur un régime de TVA classique. Les professions libérales disposent de seuils spécifiques à leur activité.
Les seuils de franchise en base applicables en 2026 sont les suivants :
| Nature de l’activité | Seuil de franchise en base de TVA | Seuil majorés |
| Ventes de marchandises (BIC) | 85 000 € | 93 500 € |
| Prestations de services (BNC) | 37 500 € | 41 250 € |
| Avocats | 50 000 € | 55 000 € |
Le seuil de tolérance s’applique si vous avez dépassé le seuil de franchise l’année précédente sans dépasser le seuil majoré. Dans ce cas, vous restez en franchise pour l’année en cours. Au-delà du seuil majoré, vous devenez redevable de la TVA dès la date de dépassement du seuil.
Les régimes réels simplifié et normal
Au-delà des seuils de franchise, les entreprises relèvent soit du régime réel simplifié (deux acomptes semestriels et une régularisation annuelle : attention ce régime sera supprimé en 2027 !), soit du régime réel normal (déclaration mensuelle ou trimestrielle). Le choix du régime impacte directement la fréquence des déclarations et la trésorerie.
Cas particuliers : e-commerce, dropshipping, intracommunautaire
Les règles se complexifient pour les activités transfrontalières. Le dropshipping et le e-commerce obéissent à des règles spécifiques selon le pays du client. Les livraisons intracommunautaires quant à elles peuvent être exonérées sous conditions, tandis que la TVA sociale constitue un mécanisme à part entière à connaître si vous développez votre activité à l’international.
Pour le calcul de la TVA sur des opérations complexes (taux mixtes, autoliquidation, opérations intracommunautaires), il est recommandé de vous appuyer sur un logiciel comptable, comme Indy, ou de contacter directement l’administration fiscale.
